四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校
2017部門決算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
（一）主要職能。
我校認(rèn)真貫徹國(guó)家教育方針,全面實(shí)施素質(zhì)教育,堅(jiān)持文化立校、科研興校、制度建校、服務(wù)強(qiáng)校，全面提高教育、教學(xué)質(zhì)量。教育要面向全體學(xué)生，面向?qū)W生的每一個(gè)方面，抓好青少年思想道德、文化知識(shí)、勞動(dòng)技能和身體心理素質(zhì)的培養(yǎng)和提高，促進(jìn)學(xué)生全面健康發(fā)展。
（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。
1、抓好了教學(xué)常規(guī)工作，教學(xué)質(zhì)量有所提高。
2、做好安全教育與宣傳工作。
3、學(xué)校配套設(shè)施改造工程項(xiàng)目工作正在實(shí)施過(guò)程中。二、部門概況
我校是一所九年一貫制學(xué)校，設(shè)有高中，初中、小學(xué)，共有學(xué)生10521名。我校屬全額撥款事業(yè)單位，現(xiàn)有財(cái)政補(bǔ)助人員438人。
三、收支決算總體情況說(shuō)明
2017年實(shí)驗(yàn)學(xué)校本年收入合計(jì)10641.4萬(wàn)元，比2016年增加1968.41萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)收入增加。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1304.07萬(wàn)元，占66.24%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0.42萬(wàn)元，占0.0002%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入239.49萬(wàn)元，占12.17%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入424.43萬(wàn)元，占21.56%。
2017年實(shí)驗(yàn)學(xué)校本年支出合計(jì)10641.41萬(wàn)元，比2016年增加1968.44萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)支出增加。其中：基本支出8156.91萬(wàn)元，占76.65%；項(xiàng)目支出2484.08萬(wàn)元，占23.34%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0.42，萬(wàn)元占0.000039%，上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2017年度財(cái)政撥款收、支總計(jì),8043.25萬(wàn)元。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加1304.07萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.21%，主要是人員經(jīng)費(fèi)收支增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8043.25萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的75.58%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加1304.07萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.21%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出8043.25萬(wàn)元，主要用于以下方面:教育支出7664.93萬(wàn)元，占95.29%；社會(huì)保障和就業(yè)支出30.33萬(wàn)元，占0.38%；文化體育與傳媒支出62.59萬(wàn)元，占0.77%醫(yī)療衛(wèi)生支出284.95萬(wàn)元，占3.54%；農(nóng)林水支出0.45萬(wàn)元，占0.015%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1. 教育支出
2050201學(xué)前教育:支出決算為1.825萬(wàn)元，完成預(yù)算100%.
2050202小學(xué)教育:支出決算為1333.04萬(wàn)元，完成預(yù)算100%.
2050203初中教育:支出決算為2325.01萬(wàn)元，
2050204高中教育：支出決算為2928.3萬(wàn)元，
2050207化解普通高中債務(wù)支出：817.2萬(wàn)元，
2050299其他普通教育支出:支出決算為253.1萬(wàn)元，完成預(yù)算100%
2050999其他教育附加安排的支出:支出決算為6.44萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，
2. 體育
2070399 其他體育支出：62.59萬(wàn)元
3.社會(huì)保障和就業(yè)
2080599其他行政事業(yè)單位離退休支出:支出決算為9.483萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
2080801死亡撫恤: 支出決算為20.84萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育
2101102事業(yè)單位醫(yī)療支出：支出決算為284.95萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。
4.農(nóng)林水支出
2130506社會(huì)發(fā)展支出：支出決算為0.46萬(wàn)元，完成預(yù)算100%，
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出8043.25萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)6656.67萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)1386.58萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出等。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算0%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是沒有三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。具體情況如下：
1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0次，出國(guó)（境）0人。
2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元。其中：
公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬(wàn)元，越野車0輛、金額0萬(wàn)元，載客汽車0輛、金額0萬(wàn)元。截至2017年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明
2017年度政府性基金預(yù)算撥款支出0.425萬(wàn)元。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明
2017年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0萬(wàn)元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校217年度無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出
（二）政府采購(gòu)支出情況
2017年度，廣德中學(xué)政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2017年12月31日，四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校共有車輛0輛，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效情況
1.績(jī)效目標(biāo)管理情況。
按照預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門對(duì)2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績(jī)效目標(biāo)管理，共編制績(jī)效目標(biāo)4個(gè)，涉及財(cái)政資金2484.08萬(wàn)元，覆蓋率達(dá)到100%。
2.部門整體支出績(jī)效自評(píng)開展情況。
按照預(yù)算績(jī)效管理要求，存在的問題：農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)困難。下一步改進(jìn)措施：在財(cái)政資金加大投入的情況下，努力改善辦學(xué)條件及加大對(duì)貧困生的資助。
2017年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表
一級(jí)指標(biāo) 二級(jí)指標(biāo) 三級(jí)指標(biāo) 得分
部門決策（25分） 目標(biāo)任務(wù)（15分） 相關(guān)性（5分） 5
明確性（5分） 5
合理性（5分） 5
預(yù)算編制（10分） 測(cè)算依據(jù)（5分） 5
目標(biāo)管理（5分） 5
綜合管理（30分） 專項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分） 省級(jí)財(cái)力專項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分） 1
中央專款分配合規(guī)率（1分） 1
中期評(píng)估（2分） 執(zhí)行中期評(píng)估（2分） 2
績(jī)效監(jiān)控（5分） 預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分） 2
績(jī)效目標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控（3分） 3
非稅收入執(zhí)收情況（2分） 非稅收入征收情況（1分） 1
非稅收入上繳情況（1分） 1
資產(chǎn)管理（6分） 資產(chǎn)管理信息化情況（2分） 1
行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)告情況（2分） 2
資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分） 1
內(nèi)控制度管理（2分） 內(nèi)部控制度健全完整（2分） 1
信息公開（6分） 預(yù)算公開（2分） 2
決算公開（2分） 2
績(jī)效信息公開（2分） 2
績(jī)效評(píng)價(jià)（5分） 績(jī)效評(píng)價(jià)開展（2分） 1
評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分） 2
部門績(jī)效情況（45分） 履職成效（20分） 部門特性指標(biāo) 18



可持續(xù)發(fā)展能力（15分） 重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分） 5
科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分） 3
人才培養(yǎng)（5分） 4
滿意度（10分） 協(xié)作部門滿意度（3分） 3
管理對(duì)象滿意度（3分） 3
社會(huì)公眾滿意度（4分） 4
3.部門自行組織績(jī)效評(píng)價(jià)開展情況。
本部門對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開展了整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，得分為98分，存在的問題：我校地處城鄉(xiāng)結(jié)合部，地域范圍較寬，學(xué)區(qū)外家庭經(jīng)濟(jì)貧困戶較多，而學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)較少，學(xué)校解決家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生能力也有限。下一步改進(jìn)措施：為了切實(shí)減輕義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)貧困寄宿生家長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，降低家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的輟學(xué)率，建議上級(jí)部門加大對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校的經(jīng)費(fèi)投入，確保我校轄區(qū)內(nèi)兒童不再因家庭經(jīng)濟(jì)貧困而失學(xué)。

2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表
單位名稱/
項(xiàng)目名稱 遂寧市廣德初級(jí)中學(xué)校義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活補(bǔ)助項(xiàng)目
一級(jí)
指標(biāo) 二級(jí)
指標(biāo) 三級(jí)指標(biāo) 分值 得分
（20分）
項(xiàng)目決策 （10分）
科學(xué)決策 必要性
（政策依據(jù)) 5 5
可行性
（政策完善） 5 5
（10）
績(jī)效目標(biāo)     明確性 5 5
合理性 5 5
（10分）
項(xiàng)目管理 （7分）
資金管理 資金分配 3 3
資金使用 4 3
（3分）
項(xiàng)目執(zhí)行 執(zhí)行規(guī)范 3 3
（特性指標(biāo)70分）
項(xiàng)目績(jī)效   （20）
項(xiàng)目完成 完成數(shù)量 5  5
完成質(zhì)量 5  5
完成時(shí)效 5 5
完成成本 5 5
（50分）
項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益（可選項(xiàng)） 40 10
社會(huì)效益（可選項(xiàng)）  6
生態(tài)效益（可選項(xiàng)）  6
可持續(xù)效益（可選項(xiàng)）  5
公平效率（可選項(xiàng)）  5
使用效率（可選項(xiàng)）  6
服務(wù)對(duì)象滿意度     10 10
總分 98

十一、名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
3.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：指各部門舉辦的學(xué)前教育支出。
教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：指各部門舉辦的小學(xué)教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)中介組織等舉辦的小學(xué)的資助。
教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：指各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)中介組織等舉辦的初中的資助。
教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：指除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。
教育支出（類）普通教育（款）其他教育附加安排的支出（項(xiàng)）：指除上述項(xiàng)目以外的教育附加支出。
10、社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項(xiàng)）：指其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：指按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
11、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）其他計(jì)劃生育事務(wù)支出（項(xiàng)）：指其他用于計(jì)劃生育事務(wù)方面的支出。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
12、農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會(huì)發(fā)展（項(xiàng)）：指用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學(xué)教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項(xiàng)目支出。
13、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
14、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
15、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
16、 “三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
17、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。